Wielu seniorów zastanawia się, czy wraz z przejściem na zasłużoną emeryturę mogą wreszcie odpocząć od uciążliwych formalności związanych z rozliczeniem podatkowym. Choć niektórzy są zwolnieni z tego obowiązku, to jednak wszystko zależy od indywidualnych czynników. Koniecznie należy zwrócić uwagę na numer druku otrzymanego z ZUS. Czy emeryci muszą rozliczać PIT?
Czy emeryci muszą rozliczać PIT?
Jeszcze kilka lat temu Zakład Ubezpieczeń Społecznych powszechnie zajmował się rozliczaniem PIT dla emerytów. Zazwyczaj emeryci otrzymywali formularz PIT-40A, czyli „roczne obliczenie podatku przez organ rentowy”, który jest przez ZUS przesyłany także do Urzędu Skarbowego. W wielu przypadkach to zamykało kwestię rozliczenia podatku. Samodzielnie deklarację PIT musiały wypełnić osoby, które miały inne dochody oprócz emerytury lub chciały skorzystać z ulg i odliczeń podatkowych.
Od kilku lat niektórzy emeryci nie są już rozliczani automatycznie. ZUS nadal wysyła formularz z wyliczeniem wysokości zeszłorocznych świadczeń, ale mogą się one nieznacznie różnić. Seniorzy powinni sprawdzić, jaki jest numer druku, który otrzymali od ZUS-u. Jeśli jest to PIT 40-A, oznacza to, że emeryt nie musi składać deklaracji samodzielnie, ponieważ został rozliczony przez ZUS.
Inaczej wygląda sytuacja świadczeniobiorców, którzy otrzymali PIT-11 lub PIT-11 A. W takiej sytuacji są dwa wyjścia: rozliczyć się samodzielnie lub poczekać do 30 kwietnia, gdy urząd skarbowy rozliczy ich automatycznie w ramach usługi Twój e-PIT. Zgodnie z przepisami PIT-11 lub PIT-11A trafiają do tych świadczeniobiorców, u których wystąpiła nadpłata podatku.
PIT emeryta – kiedy rozliczyć samodzielnie?
Bez względu na otrzymany PIT z ZUS, samodzielnie z Urzędem Skarbowym muszą rozliczyć się wszyscy emeryci, którzy posiadają także inne źródła dochodu, np. z jakiejś pracy dodatkowej.
Sprawdź też:
- Waloryzacja emerytur 2024. W tym roku seniorzy mogą dostać podwójną podwyżkę! Pierwsza już w marcu. Ile wyniesie?
- Kiedy zwrot podatku od 13. i 14. emerytury? Seniorzy mogą otrzymać dodatkowo nawet nawet 400 zł
- Czy renta wlicza się do emerytury? ZUS uwzględni ją przy obliczaniu stażu pracy, ale trzeba spełniać te warunki
